ČNB v boji proti praní špinavých peněz
Česká národní banka (ČNB) zveřejnila v březnu 2025 aktualizované stanovisko k povinnostem v oblasti boje proti praní špinavých peněz (AML), zejména ve vztahu k administrátorovi investičního fondu a jeho obhospodařovateli.
ČNB se zaměřila především na situaci, kdy tzv. nominee (tedy „finanční zprostředkovatel“) vystupuje jménem koncových investorů, přičemž administrátor fondu vede samostatnou evidenci zaknihovaných cenných papírů tohoto fondu dle ZISIF, a to v podobě samostatné evidence podílových listů či akcií jím obhospodařovaných fondů ZPKT. V evidenci administrátora je pak veden finanční zprostředkovatel, který si vede sám navazující evidenci, v níž jsou vedeni investoři do příslušného investičního fondu. ČNB v návaznosti na obecné pokyny EBA (bod 16.14 písm. c) zdůraznila, že klientem administrátora fondu je v takovém případě právě nominee. Z hlediska AML povinností – například při identifikaci a kontrole klienta podle zákona o boji proti praní špinavých peněz, se pak tyto povinnosti vztahují právě na nominee.
Dále v případě obhospodařovatele investičního fondu není obhospodařovatel obecně povinou osobou dle AMLZ, avšak v případě, že jeho konkrétní podnikatelská činnost v rámci obhospodařování spadá pod § 2 odst. 1 AMLZ, musí plnit povinnost dle AMLZ v rozsahu této konkrétní činnosti. Jedná se zejména o obchodování s nemovitostmi, poskytování zápůjček či úvěrů z majetku fondu nebo poskytování investiční služby. Nájem nemovitostí z portfolia fondu však pod tyto činnosti nespadá.
